2026 地方型 SBIR 期中查核與成果報告攻略：進度、成果佐證、實地查訪與期末結案

企業拿到地方型 SBIR 核定通知後，真正的執行挑戰才開始。期中查核不是把進度寫成「已完成」就好；必須把簽約計畫書中的工作項目、預定查核點、實際數據、測試紀錄及支出憑證串成可以查證的成果鏈。本文以 2026 年（民國 115 年）地方型 SBIR 官方公開資料為基礎，協助中小企業準備期中報告、實地查訪、期末結案及成果佐證。

先掌握差異：中央 SBIR 與地方型 SBIR 並非同一套管考表單。地方型依各縣市政府、當年度契約及承辦單位通知辦理；本文列舉桃園、高雄、金門案例，不能直接套用在其他縣市。

2026 地方型 SBIR 期中查核需要準備什麼？

桃園市地方型 SBIR 官方流程公開列有期中報告書面審查、實地查訪、期末結案報告及結案簡報；金門縣 115 年度提供期中報告書、期中會計報告與研究人員紀錄簿下載；高雄市於 115 年 10 月 5 日公布期中報告格式、審查意見回覆表、會計經費報表及工作紀錄簿格式。可見「核對最新縣市表單」是第一步。

查核項目	建議準備的資料	要回答的問題
研發進度	甘特圖、工作紀錄、里程碑對照	與核定計畫差異在哪裡？
技術成果	原型、測試數據、驗證照片與紀錄	是否有可重複檢驗的成果？
委外研發	合作契約、交付項目、測試成果	企業是否實際掌握技術？
經費使用	科目明細、發票與付款佐證	與核准預算及執行期間是否一致？
風險處理	異常紀錄、改善措施、替代方案	延誤原因和後續影響可否具體說明？

中央型 SBIR 與地方型 SBIR：期中、結案程序不能混用

比較	中央型 SBIR	地方型 SBIR
管理依據	中央 SBIR 執行階段下載文件與契約	申請縣市當年度契約、管考手冊及通知
期中表單	官方提供期中工作報告與期中會計報告格式	由各縣市公告，例如高雄、金門有各自格式
查訪與期末	依中央個案核定與作業規範	例如桃園列有書面期中、實地查訪及結案簡報
補助款撥付	依中央案契約與文件	桃園網站列示簽約第一期及結案第二期各 50%，不代表全台通則

桃園市公布的撥款流程與期中期末安排，僅是「桃園市 115 年度官方網站顯示的安排」。企業仍須核對個案契約、專案辦公室通知與實際核定條件。

期中報告撰寫方法：用「承諾—完成—證據」三欄串起研發成果

一、先回到簽約計畫書，而非重寫新的目標

報告架構可以先從簽約版工作分解結構、查核點編號及應達成指標建立對照表。每一項指標都應保留原始核定版本，另列實際結果；不能為了讓報告好看，就事後更改目標數值。

查核點（假設）	核定預期目標	目前實際情形	佐證附件
A1 感測模組	完成 1 套原型	完成 1 套	原型照片／料件清單
A2 測試精度	平均誤差 ≤ 5%	測得 4.6%（假設值）	測試報告／原始紀錄
B1 試用驗證	至少 2 個測試情境	目前完成 1 個	試用紀錄／待辦說明

上表為教學用假設案例，不是已核定案件、真實測試成果或任何政府規定之標準值。遇到未達標項目，請如實敘述原因、改善步驟及是否須提出正式計畫變更。

二、成果證據不能只有「截圖」

測試數據要保留測試日期、設備、操作條件、樣本數、原始紀錄、方法及版本。照片則要能對應到查核點、原型編號與拍攝時間。軟體研發可準備版本紀錄、功能測試表、測試環境設定與使用流程；硬體研發則可增加量測報告、物料清單及零件規格。

• 在同一張索引表標示「查核點編號—證據名稱—附件頁次」。
• 實地展示的原型版本需與報告中的成果版本一致。
• 指標計算方式與原始資料可供複核，不只放漂亮圖表。
• 涉及客戶或個資的附件，依契約及法規妥善去識別處理。

實地查訪怎麼準備？從工作環境到答覆紀錄

若縣市安排實地查訪，建議提前準備可展示的研發場域、原型與測試設備；備妥工作紀錄簿、採購與委外文件以及團隊分工表。由熟悉技術的研發人員解說設計決策、測試失敗與修正路徑，比單純展示簡報更容易讓成果具可查證性。

訪查情境	建議呈現	常見問題
原型展示	展示可運行功能與版本資訊	原型是不是與申請內容相符？
人員訪談	呈現研發參與及日誌	研發工作是誰執行的？
委外項目	委外成果、交付文件、企業內部承接	公司是否了解核心技術？
成果落差	列明原定與實際差異及原因	未達標的改善時程與管理方式為何？

期末成果報告怎麼寫？不只交文件，還要證明目標達成

結案報告應對照「全程」計畫指標，逐點整理完成情形、量化數據、附件、差異原因及效益。新竹縣過往公開的期末格式要求列出查核點編號、預定完成日期、計畫權重、期中與結案進度，以及執行差異和成果頁碼；這可作為報告整理方法參考，不表示該歷史格式就是所有 115 年度地方型案件的適用格式。

假設案例：AI 智慧檢測設備期中未達標，如何說明？

假設某企業研發影像瑕疵辨識裝置，原計畫期中完成兩種材質的辨識測試，但目前只完成第一種。適當的報告應完整寫出已完成測試的樣本條件與測試結果、第二種材質受阻的原因、調整方案及預計提交的證據；如果涉及核定查核點或期程修改，應先依主管機關流程確認是否必須核准變更，不能直接以「預計改善」替代正式程序。

可直接照做的 12 項期中、期末查核清單

• 確認申請縣市、115 年度契約與最新管考通知。
• 下載對應年度、對應縣市的期中及結案表單。
• 核對所有查核點編號、目標值與預定日期。
• 每項查核點均建立附件及頁碼索引。
• 保留測試環境、原始數據與計算方法。
• 整理工作紀錄簿與研發分工資料。
• 核對委外成果、契約及交付驗收紀錄。
• 核對核准經費科目、支出期間與付款憑證。
• 整理執行差異、失敗原因及修正紀錄。
• 確認是否發生須事先申請的計畫變更。
• 演練實地查訪展示與委員問答。
• 送件前由研發、財務與計畫窗口交叉檢查。

地方型 SBIR 期中查核 FAQ

Q1：地方型 SBIR 一定要做期中簡報嗎？

不一定。桃園公開流程載明期中書面審查與實地查訪，其他縣市可有不同安排，應以個案通知為準。

Q2：期中進度落後是否立即失去補助？

不能一概而論。須按契約、查核結果與主管機關通知處理，先整理落後原因與補救證據，必要時提出變更申請。

Q3：完成原型但沒有量測報告可以嗎？

僅有照片不一定足以證明核定指標達成。應按原計畫之量化驗證方式補齊可複核的資料。

Q4：中央 SBIR 的期中報告表格能用在地方型嗎？

不應直接混用。中央 SBIR 與各地方政府分別提供表單，使用哪一份須依申請類型及個案通知。

Q5：研發委外的成果要如何交代？

整理合約工作項目、交付成果、驗收方式、測試資料及企業內部掌握技術的證明，並依適用的縣市規範申報。

Q6：成果報告交出後就可以領尾款嗎？

不一定。以桃園網站流程為例，須在結案審查同意後再依要求辦理相關請款程序；實際撥款條件仍以個案契約為準。

Q7：期末報告能否把沒達成的數字刪除？

不建議。應如實比對原核定目標與實際結果，說明差異並提供改善及相關處理紀錄。

整理資料的順序，決定期中查核的效率

執行 SBIR 時，建議把「計畫承諾」、「研發原始紀錄」、「結果驗證」、「財務憑證」整理成相互對應的檔案索引，而不是到期中或期末才臨時收集。這樣不僅有助於回答審查疑問，也能讓公司內部的研發管理更透明。

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資料核對機關及來源名稱：經濟部中小及新創企業署 SBIR 官方網站、桃園市政府經濟發展局地方型 SBIR、高雄市政府經濟發展局地方型 SBIR、金門縣地方型 SBIR、新竹縣政府地方型 SBIR 公開歷史管考文件。資料查核日：2026 年 10 月 11 日。